מהו תיקון 190?

בשנת 2012 הוציאה המדינה תקנה חדשה המעניקה הטבות מפליגות בתחום ניהול הכסף הפנוי לבני 60 ומעלה בעל פנסיה של לפחות 4500 ש"ח בחודש, תקנה אשר נועדה בעיקרה לתקן עיוותים קודמים בתחום ומעודדת גמלאים לחסוך ונהל את כספם בצורה חכמה יותר מבעבר.

התיקון מאפשר להפקיד כסף לקופת גמל, לשמור על הכסף נזיל ולהנות מההטבות הבאות:

1.חיסכון משמעותי ביותר בעמלות – אין דמי משמרת לבנק, אין עמלות קניה ומכירה, אין עמלות מינימום ואין קרנות נאמנות יקרות בתוך התיק.

2.מיסוי נמוך – בניגוד לתיק השקעות, המס הינו 15% מהרווח הנומינלי במקום 25% מהרווח הריאלי.

3.דחיית מס – המס משולם רק ביום היציאה מהתוכנית ולא בכל פעם שמוכרים נייר ברווח. המשמעות היא שבמקום שהמס עצמו יירד משווי התיק, הוא נשאר חלק מההשקעה ומניב בעצמו רווחים (ריבית דריבית).

4.אפשרות משיכה כקצבה חודשית ללא תשלום מס בכלל.

5.מעבר מסלולים ללא מגבלה וללא שהדבר ייחשב אירוע מס.

6.אפשרות השקעה בנכסים לא סחירים אשר לרוב נחשבים לבטוחים יותר ותנודתיים פחות. מסיבה זו קופות גמל לרוב מניבות למשקיעים בהם תשואה גבוהה יותר מאשר תיקי השקעות מנוהלים, גם אם מדובר באותו בית השקעות.

7.אפשרות הורשה לדורות הבאים בפטור מלא ממס או במס מופחת (תלוי בגיל הפטירה).

8.שקיפות מלאה של התשואות ויכולת השוואה בין הגופים השונים.

בשורה התחתונה תיקון 190 לפקודת מס הכנסה מהווה צירוף של יתרונות ייחודיים אשר השילוב שלהם ביחד מאפשר למשקיעים למקסם את הרווחים שלהם תוך תשלום עמלות נמוכות ומס מופחת.

למי מתאים?

בני 60 ומעלה אשר מקבלים בפועל פנסיה של לפחות 4500 ש"ח. 

האם ניתו להצטרף לפני גיל 60?

בהחלט. יש לקחת בחשבון כי בכל מקרה לא ניתן לקבל הכספים לפני קבלת קצבה ועמידה בגובה קצבה מינימלי.

מומלץ בחום לנצל הטבה ייחודית זו ולבצע פגישה מקצועית עם איש מקצוע מומחה בתחום אשר ימפה את הצרכים הייחודיים של אותו משקיע ויסייע בבחירה נבונה של אופני ואפיקי ההשקעה המתאימה.